资料介绍
一． 库存现金管理
1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。
2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。
3．不准用“白条”入帐。
4．不准私人挪用、占用和借用公款现金。
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二．银行存款管理


三．往来帐款的管理
　　

四. 内部牵制：

　　1. 公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
　　2. 非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
　　3. 库存现金和有价证券每季抽查一次。
　　4．现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。


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