资料介绍
目 录
第一章 财务管理岗位设计与工作事项 7
第一节 财务部组织结构设计与目标分解 7
一、财务部组织设计 7
（一）大型公司财务部组织设计 7
（二）中小型公司财务部组织设计 8
二、财务部各岗位目标分解 9
（一）管理岗位目标分解 9
（二）会计岗位工作目标 10
（三）出纳岗位工作目标 11
第二章 财务计划编制细化执行与模板 12
第一节 财务计划编制流程与工作执行 12
一、财务计划编制流程与工作细化 12
（一）财务计划编制管理流程 12
二、财务计划编制执行工具与模板 14
（一）财务预算申请表 14
（二）预算变更申请表 15
（三）现金收支预算表 16
（四）员工薪金预算表 17
（五）年度生产预算表 18
（六）年度销售预算表 19
（七）年度利润预算表 20
第二节 成本费用预算流程与工作执行 21
二、成本费用预算管理执行工具与模板 21
（一）管理费用预算表 21
（二）生产成本预算表 22
（三）销售费用预算表 23
（四）营业费用预算表 24
第三章 融资与投资管理细化执行与模板 25
第一节 融资管理流程与工作执行 25
一、融资管理流程与工作细化 25
（一）融资管理工作流程 25
二、融资管理执行工具与模板 27
（一）企业资金需求分析表 27
（二）企业融资成本分析表 28
（三）融资风险变动分析表 29
（四）资金募集运用报告表 30
第二节 投资管理流程与工作执行 31
一、投资管理流程与工作细化 31
（一）投资管理工作流程 31
二、投资管理执行工具与模板 33
（一）企业投资计划表 33
（二）投资绩效预测表 34
（三）投资审批报告表 35
（四）投资效益分析表 36
（五）长期投资月报表 37
（六）短期投资月报表 38
（七）投资项目管理卡 39
（八）投资收益分析表 40
第四章 货币资金与应收账款核算细化执行与模板 41
第一节 货币资金核算流程与工作执行 41
一、货币资金核算流程与工作细化 41
（一）货币资金核算流程 41
二、货币资金核算执行工具与模板 44
（一）现金收支日报表 44
（二）银行存款日报表 45
（三）货币资金日报表 46
（四）库存现金清查表 47
（五）货币资金明细表 48
（六）现金盘点报告表 49
（七）货币资金变动表 50
（八）银行存款余额调节表 51
（九）总分类账户余额试算表 52
第二节 应收账款核算流程与工作执行 53
二、应收账款核算执行工具与模板 53
（一）应收账款登记表 53
（二）应收账款明细表 54
（三）应收账款日报表 55
（四）应收账款月报表 56
（五）应收账款分析表 57
（六）应收账款变动表 58
（七）问题账款报告书 59
（八）应收账款控制表 60
（九）应收账款账龄分析表 61
（十）应收账款催款通知单 62


第五章 存货与资产核算细化执行与模板 63
第一节 存货核算流程与工作执行 63
一、存货核算流程与工作细化 63
二、存货核算执行工具与模板 66
第二节 资产核算流程与工作执行 79

第六章 负债与所有者权益核算细化执行与模板 88
第一节 负债核算流程与工作执行 88
第二节 所有者权益核算流程与工作执行 102


第七章 成本费用核算细化执行与模板 105
第一节 成本费用核算流程与工作执行 105
一、成本费用核算流程与工作细化 105
二、成本费用核算执行工具与模板 110
第二节 职工薪酬核算流程与工作执行 126


第八章 收入与利润核算细化执行与模板 133
第一节 收入核算流程与工作执行 133
第二节 利润核算流程与工作执行 141


第九章 财务报告与分析细化执行与模板 144
第一节 财务报告编制流程与工作执行 144
第二节 财务分析流程与工作执行 147


第十章 财务控制与税收细化执行与模板 157
第一节 财务控制流程与工作执行 157
第二节 审计管理流程与工作执行 165
第三节 税务管理流程与工作执行 172